Как платить налог за сдачу квартиры в аренду 2021



Как платить налог за сдачу квартиры в аренду 2021

Оглавление:

Как легально сдавать квартиру в аренду


Вы можете брать деньги наличными, но тогда лучше писать расписку о получении. Это поможет избежать казусов, когда наниматель утверждает, что уже оплатил, а вы «просто этого не помните». Нет расписки — не было и оплаты.

Лучше принимать деньги на карту, тогда все платежи легко отслеживаются. Если не указать в договоре конкретное правило расчета неустойки за просрочку, то будет действовать — размер процентов будет определяться ключевой ставкой ЦБ на день расчета.

Наниматель может отказаться от выплаты неустойки, тогда придется взыскивать её через суд. В договоре стоит прописать, кто оплачивает все коммунальные услуги и каким образом. Например, владелец помещения может взять на себя основные платежи по содержанию жилья, а наниматели платить по счетчикам за газ, воду и электричество.

Сюда же стоит добавить штрафы за просрочку таких оплат. Следует указать, что сдается квартира по такому-то адресу, принадлежащая такому-то гражданину. Внесите в договор технические характеристики жилья: площадь, этаж, подъезд.

Обычно его называют депозитом. Это сумма, которую жильцы дают владельцу квартиры на случай, если они что-то сломают или иначе нарушат договор. Иногда под депозитом подразумевают оплату аренды за последний месяц.

Но здесь есть риск: арендаторы могут прожить последний месяц, что-то испортить и съехать, а вам придется взыскивать с них компенсацию через суд и полицию. Пропишите объем обеспечительного платежа и причины, по которым собственник жилья может оставить его себе. Это могут быть нарушение договора, сломанная мебель, поврежденная квартира, неоплаченные счета за коммунальные услуги.

Каких-то особых требований закон не предъявляет, поэтому можно договариваться.

Например, указать, что наниматели платят за месяц вперед, поэтому вправе расторгнуть договор в любой момент, но деньги владелец помещения оставит себе. Добавьте условие, как именно расторгается договор.

Например, нужна личная встреча для проверки состояния квартиры. Укажите в договоре обязанность подписывать такой акт, когда жильцы въезжают и выезжают.

Серая зона: почему россияне не хотят уплачивать налоги с аренды квартир

«Пока люди не видят выгод от того, что они уплатят налог со сдачи своей условной однушки», — говорит Жукова.

Серые арендные отношения — это не только низкая собираемость налогов, но и риски и для тех, кто сдает, и для тех, кто снимает жилье, считает Ларченко из Asterisk. «Даже заключив письменный договор, наймодатель не всегда будет готов взыскивать долг по аренде в судебном порядке.

Наниматель может шантажировать собственника тем, что сообщит в налоговую инспекцию о незадекларированном доходе», — привел в качестве примера он.

Для арендатора — это риски попасть на мошенников при поиске жилья или недобросовестных владельцев квартир. Согласно исследованию НАФИ, сами россияне главной причиной, по которой арендодатели не хотят уплачивать налог с дохода, назвали «нежелание делиться доходом с государством» (54%). На втором месте — бюрократические сложности (24%), на третьем — отсутствие реального наказания (8%).

В качестве меры, которая может повлиять на собираемость налогов с аренды жилья, эксперты предлагают введение специального налогового режима. Это может быть снижение налоговой ставки или предоставление преференций — налоговые вычеты, субсидирование расходов на коммунальные услуги или взносов на капитальный ремонт. «Также можно обязать всех граждан, которые проживают не в собственной квартире, предоставлять в ФНС договоры найма.

По факту, нужно разработать целый комплекс мер контроля и мер, ограничивающих возможность обхода закона (например, занижения в договоре размера арендной платы)», — предложил Родион Ларченко.

Но сначала нужно выяснить, кто и для чего сдает жилье, считает Роман Бабичев из «Азбуки жилья». Людей, которые именно живут на эти деньги, можно освободить от уплаты налогов.

«Для собственников, у которых это бизнес, ужесточить наказание за неуплату и контролировать этот процесс.

«Наказательные» меры всегда эффективнее, чем те, которые не подразумевают какой-либо ответственности», — отметил он.

Ключевой мерой, которая может повлиять на собираемость налогов, является общее повышение финансовой и налоговой культуры, добавила Мария Жукова из «Миэль».

Налог при сдаче квартиры в аренду: расчет и порядок уплаты

Иногда платить обычный подоходный налог будет выгоднее и проще, чем действовать по упрощенной системе.

Обращаться к ней стоит только при условии, что доход со сдачи жилья получается ощутимым – например, сдается несколько помещений, или стоимость аренды высокая. Из видео вы узнаете все о налогах при сдаче квартиры: Если гражданин сдает всего одну квартиру, получает с этого небольшой доход, который является только дополнением к постоянному заработку, то гораздо проще и выгоднее ежегодно заполнять декларацию и отчислять 13 % от годового дохода, полученного от аренды. Подавать декларацию 3-НДФЛ нужно до конца апреля года, идущего за тем годом, когда был получен доход.

К примеру, до 30 апреля 2019 года можно было предоставить отчет о доходах за весь 2021 год. Для подачи необходимо обратиться в ИФНС, обслуживающий территорию, где зарегистрирован собственник недвижимости. Адрес самого жилого помещения значения не имеет. Владеющие компьютером граждане могут воспользоваться интернетом и подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой.

Владеющие компьютером граждане могут воспользоваться интернетом и подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой. Это значительно упрощает и ускоряет процесс. Мнение экспертаКлимов ЯрославВ сфере недвижимости более 12 лет, высшее юридическое образование (Российская академия правосудия)Закон не требует прикладывать какие-либо документы, однако на всякий случай лучше отксерокопировать и дополнительно предоставить договор аренды, который был заключен с нанимателем.

Там должна быть прописана сумма ежемесячной оплаты и условия по коммунальным платежам.

Благодаря этой информации сотрудники смогут проверить, правильно ли налогоплательщик указал сумму, которую должен выплатить.

Также важно предоставить копии расписок и банковские чеки, подтверждающие передачу конкретных сумм.

Если наниматель отдает деньги за коммунальные услуги владельцу квартиры или комнаты, это тоже считается доходом и должно быть включено в общую сумму.

Важно! Внимательно выбирайте форму декларации, она должна соответствовать тому году, за который вы отчитываетесь.

Формы периодически меняются, поэтому важно внимательно проверить, не стала ли выбранная вами устаревшей.

Сдаю квартиру — как быть с налогами?

Pacxoды зa кoммyнaлкy пo cчeтчикaм — 12 000 pyблeй. НДФЛ зa гoд cocтaвил бы: (120 000 — 12 000) * 13% = 14 040 pyблeй.183 дняв гoдy нyжнo нaxoдитьcя в Poccии, чтoбы cчитaтьcя нaлoгoвым peзидeнтoм Чacть этиx дeнeг мoжнo вepнyть.

Ecли xoзяин квapтиpы тpaтит дeньги нa oбyчeниe, лeчeниe, инвecтиции или пoгaшeниe ипoтeки, тo имeeт пpaвo пoдaть нa нaлoгoвый вычeт.Ecли квapтиpy cнимaют чacтныe лицa, xoзяин caм плaтит нaлoг paз в гoд.Пo итoгaм гoдa влaдeлeц жилья oбязaн cooбщaть o cвoиx дoxoдax: зaпoлнить дeклapaцию 3-НДФЛ и пoдaть ee в нaлoгoвyю.Кaкиe нaлoгoвыe вычeты мoжнo пoлyчить, ecли cдaeшь квapтиpy и плaтишь НДФЛKaк зaпoлнить дeклapaцию пo нaлoгy Дeклapaцию мoжнo pacпeчaтaть и oтнecти в нaлoгoвyю личнo или зaпoлнить вce oнлaйн — чepeз личный кaбинeт нaлoгoплaтeльщикa нa oфициaльнoм caйтe ФНC или нa пopтaлe Гocycлyг.Дeклapaцию 3-НДФЛ пoдaют paз в гoд дo 30 aпpeля.Кoгдa нaлoгoвaя пpинимaeт дeклapaцию, в личнoм кaбинeтe нaлoгoплaтeльщикa и в пpoфилe Гocycлyг пoявляeтcя cчeт нa oплaтy нaлoгa. Oплaтить нaлoг нyжнo дo 15 июля.Ecли зa apeндy плaтит кoмпaния, oнa oтпpaвляeт нaлoг c кaждoгo плaтeжa.ИП и юpлицa yплaчивaют НДФЛ c apeндныx плaтeжeй caми, вмecтo coбcтвeнникa квapтиpы.

Coбcтвeнник пoлyчaeт дeньги yжe зa вычeтoм нaлoгa, eмy нe нyжнo ничeгo плaтить.Личный кaбинeт нaлoгoплaтeльщикa нa caйтe ФНCПpиeм дeклapaций 3-НДФЛ нa пopтaлe Гocycлyги Mинycы НДФЛ НДФЛ дopoжe дpyгиx нaлoгoвыx вapиaнтoв.Физлицa дoлжны oтдaвaть 13 или 30% oт дoxoдa.Для cpaвнeния: ИП плaтят 6%, a caмoзaнятыe — 4 или 6% Нyжнo зaпoлнять нaлoгoвyю дeклapaцию.Пpи пoлyчeнии дoxoдa в тeчeниe гoдa физлицa oбязaны oтпpaвлять в нaлoгoвyю дeклapaцию 3-НДФЛ.Toлькo ИП нa yпpoщeнкe oфopмляeт пoдoбнyю дeклapaцию.ИП c пaтeнтoм и caмoзaнятыe нe oтпpaвляют oтчeтнocть coвceмПлюcы НДФЛНe нyжнo вcтaвaть нa yчeт и peгиcтpиpoвaть бизнec.Пoлyчили дoxoд в тeчeниe гoдa — пoдaли дeклapaцию и зaплaтили нaлoг.Нeт дoxoдoв — нe нaдo ничeгo плaтить и oтчитывaтьcяMoжнo пoлyчaть нaлoгoвыe вычeты.Bмecтe c дeклapaциeй в нaлoгoвyю

Налог для самозанятых, сдающих квартиры.

Плюсы, минусы, чего ожидать дальше

Кто такие самозанятые и при чём тут эксперимент В России многие не работают «официально», но деньги получают, а значит, должны платить налоги со своих доходов.

К таким «фрилансерам» относятся сантехники, риелторы, репетиторы и другие специалисты, которые берут за свои услуги плату напрямую. Они называются «самозанятые». Стать самозанятым может даже индивидуальный предприниматель, если у него нет сотрудников.

Самозанятыми могут стать те, кто оказывает услуги или работает по договорам (или без) и в год получает не больше 2,4 млн рублей. 1 января 2019 года стартовал эксперимент, в рамках которого такие люди могут платить небольшой налог (меньше ИП!) — 4%. Никуда ходить и заполнять какие-то документы не нужно — всё можно сделать в приложении в смартфоне.
Никуда ходить и заполнять какие-то документы не нужно — всё можно сделать в приложении в смартфоне. Эксперимент проводится в четырёх регионах — Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области — и продлится год.

Платить налоги по новой схеме смогут не все, в законе есть исключения: так, самозанятыми стать не получится у тех, кто занимается добычей или продажей полезных ископаемых, продаёт подакцизные товары или работает по договору поручения. А вот собственник квартиры, который её сдаёт, — это прямая целевая аудитория нового закона. Получить статус самозанятых могут те, кто сдаёт жилую недвижимость.

Почему к арендодателям это относится По закону налогом облагаются практически все доходы. То есть те, кто сдаёт квартиру, тоже должны его платить.

Однако рынок съёмного жилья непрозрачный, и налоги платят очень мало собственников (по разным данным, около 5–7%). На такую «серую зону» и был рассчитан эксперимент: государство явно работает в направлении «обеления» рынка аренды и будет искать людей, которые не платят налоги с дохода, получаемого от сдачи жилья.

С одной стороны, им будут грозить штрафы, с другой — квартиросъёмщики, которые могут в любой момент начать шантажировать угрозами «сообщить куда следует», если собственник не согласится на их условия.

Поэтому, видимо, со временем налоги платить всё-таки придётся большинству — так будет проще и безопаснее. Какие варианты платить налоги за сдачу квартир были раньше До появления нового режима (а в большинстве регионов РФ и сейчас) арендодатели должны были платить НДФЛ — 13% от дохода.

Можно зарегистрировать ИП. Тогда размер налоговых отчислений будет зависеть от выбранного режима: упрощённой системы налогообложения (УСН) или оформления патента. При УСН налог составляет 6% от доходов.

При оформлении патента те же 6%, но не от реального дохода, а от предполагаемого (который зависит от стоимости квартиры).

При этом требуется подавать налоговую декларацию и отчётность. Как работает новая схема С новым режимом всё стало проще, а налог — меньше. Он составляет 4% для доходов, полученных от физических лиц, и 6% для доходов от компаний и ИП.

И всё можно будет делать через приложение «Мой налог».

Всё-всё! Зарегистрироваться в приложении просто: оно само распознает все данные паспорта, автоматически найдёт в базе ваш ИНН и зарегистрирует в качестве самозанятого. У приложения, конечно, есть недочёты: оно пока может подвисать и некорректно что-то отображать (но, надеемся, это временно). Зато всё — от регистрации до рассылки чеков и оплаты налога — можно делать со смартфона.

Ещё одно отличие от «старой» схемы — ежемесячное начисление и оплата налогов. Какой доход облагается налогом Доходом считается в первую очередь сумма, которую собственник ежемесячно получает от квартиросъёмщика. Практика ещё до конца не сформировалась, но, скорее всего, всё будет работать по той же схеме, что и НДФЛ.

Ежемесячная плата за арендованную квартиру — доход Основные отчисления в налоговую будут идти именно с той суммы, которую арендаторы платят за квартиру каждый месяц.

Какие изменения ждут тех, кто сдает квартиры в 2021 году с оплатой на карту. И что делать, если вызвали в налоговую

С 17 февраля 2021 года у Налоговой больше полномочий.

Теперь, в течение 3 дней банки обязаны предоставлять информацию налоговой инспекции: копии документов о ведении счетов, паспортов клиентов, договоров.И если раньше на беседе с налоговым инспектором арендодатель мог спокойно сказать о том, что он бесплатно подселил к себе дальнего родственника, то теперь эту информацию ИФНС может запросто проверить.

Теперь, в течение 3 дней банки обязаны предоставлять информацию налоговой инспекции: копии документов о ведении счетов, паспортов клиентов, договоров.И если раньше на беседе с налоговым инспектором арендодатель мог спокойно сказать о том, что он бесплатно подселил к себе дальнего родственника, то теперь эту информацию ИФНС может запросто проверить. Инспектор увидит, что ежемесячно на карту человека поступают деньги.

И тогда придётся объяснить их происхождение. И скорее всего, заплатить налог.Доказательствами сдачи квартиры в найм могут быть не только денежные переводы. Налоговая имеет возможность сверить данные с Росреестром.

Если увидит, что это вторая квартира, то доказать все будет ещё проще. В одной человек проживает, а другую сдаёт.Плюс поступления на карту.

И вот вам доказанный факт.Если деньги на карту за сдачу в найм поступают в текущем году, то проблем нет. Потому что отчитаться по доходам налогоплательщик обязан по закону в следующем году.

Можно даже не оформлять ИП. Просто сказать инспектору, что декларация будет подана в установленный законом срок.

Когда придёт время.Если инспектор «копнул глубже» и нашёл поступления за предыдущие два года, тогда придётся заплатить штраф за неподача налоговой декларации.

  • Он составляет по ст.122 НК — 20% от той суммы, которую нужно было заплатить.
  • Ну и налог перечислить все же придётся. Вместе с пени.

То установить факт правонарушения налоговому инспектору будет сложнее. ФНС докажет факт получения прибыли если в этом признаются квартиросъёмщик или хозяин жилплощади.И если несколько лет назад лишь говорили о возможном контроле за переводами между физлицами, то сейчас государство начало реализовывать этот план.

  • Любая прибыль, которую увидят налоговики на вашем счете, облагается налогом.
  • Нужно сдавать декларацию 3 НДФЛ до 30 апреля следующего за получением прибыли годом. И оплатить налог до 15 июля.
  • Не платится налог лишь при поступлении денег от родственников или если они перечислены безвозмездно.

Спасибо, что дочитали статьюПодписывайтесь на блог и получайте больше полезной информации о том, как действовать в сложных ситуациях.P.S.

В издательстве «Феникс» вышла моя книга «Прав по жизни.
Советы для не юристов от профессионала», заказать и почитать ее можно .Адвокат Антон Самоха

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2021 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

Сущность патентной системы заключается в том, чтобы платить государству за сдачу жилья авансом, не заниматься подсчетом общей годовой суммы.

Патент приобретается за определенную плату, размер которой разнится в зависимости от площади объекта недвижимости.Приобрести патент допускается на полугодовалый или годовалый срок. Покупка возможна исключительно после того, как гражданин зарегистрируется в качестве индивидуального предпринимателя. Получив свидетельство, подтверждающее наличие ИП, можно смело обращаться в налоговый орган, расположенный по месту прописки.При себе необходимо иметь заявление с просьбой разрешить использовать патентное налогообложение.

Получив свидетельство, подтверждающее наличие ИП, можно смело обращаться в налоговый орган, расположенный по месту прописки.При себе необходимо иметь заявление с просьбой разрешить использовать патентное налогообложение. Выдается патент не позже чем через 5 рабочих дней. Действовать начинает со дня выдачи.

Такое налогообложение наиболее выгодно в случаях, когда гражданин сдает сразу несколько объектов жилой недвижимости и получает крупный доход.

Ведь предоплата рассчитывается в среднем.Недостатком патентной системы является то, что есть высокий риск уйти в убыток. Он может возникнуть в случае, если арендодатель купит патент на определенный срок, а люди, снимающие жилье, съедут раньше этого времени.Внимание! Так как гражданин оформляется как ИП, ему понадобится вносить страховые взносы.

Их размер фиксированный и составляет в общем 32 385 рублей.Законно платить налоговый сбор при сдаче жилья можно и при оформлении статуса индивидуального предпринимателя и упрощенной системы налогообложения.

В этом случае величина платежа составляет всего 6% от полученных доходов. Помимо него требуется еще вносить пенсионный взнос, размер которого устанавливается для всех ИП одинаковая.Порядок регистрации и оплаты выглядит следующим образом:Составление заявления и сбор документов для регистрации ИП.Внесение государственной пошлины.Обращение в налоговый орган, находящийся по месту прописки.

Подавать документы можно лично либо направлять через почтовое отделение или официальный сайт налоговой ФНС.Получение свидетельства

Не ссорьтесь с квартирантами

Менее половины арендодателей, по оценкам риелторов, сейчас официально заявляют о своих доходах и платят налоги.

Как и зачем легализовать свою деятельность тем, кто сдает квартиру, разбиралась «РГ». Есть несколько вариантов для арендодателя, как узаконить свои доходы: подать в налоговую инспекцию декларацию, стать самозанятым или индивидуальным предпринимателем либо оформить патент.

Подавать декларацию целесообразно, если доход от аренды разовый, считает эксперт проектов «Жилфин» и «Финшок» Минфина Ольга Дайнеко.

Государству придется отдать 13% доходов.

Зато владелец жилья получит право на налоговые вычеты (например, за обучение), за их счет иногда можно вернуть всю сумму налога, отмечает эксперт Национального центра финансовой грамотности Светлана Ефимкина.Становиться предпринимателем имеет смысл тем, кто сдает в аренду много помещений или очень дорогое жилье. Ставка налога для ИП будет 6% или 15% (в зависимости от выбранной системы уплаты налогов), дополнительно вносится 1% с дохода свыше 300 000 рублей.

Кроме того, предприниматели обязаны делать взносы на пенсионное и медицинское страхование (около 40 тысяч рублей в год), сдавать отчетность, оформлять начало и завершение своей деятельности. Наилучший вариант для большинства арендодателей — стать самозанятым.

Если квартиру сдают физлицу, налог будет в 4% от дохода, если ИП или юрлицу — 6%. Все оформляется через мобильное приложение, дополнительных взносов не требуется. При этом максимальный доход самозанятого не может превышать 2,4 млн рублей в год.

«Если арендная плата менее 90 тысяч рублей в месяц, стать самозанятым — оптимальный вариант, — считает руководитель департамента аренды агентства недвижимости «

Азбука жилья» Роман Бабичев. — Оформляться как предприниматель или покупать патент в таких случаях невыгодно».Если владелец квартиры не отчитался о доходах, ему грозит штраф согласно ст. 122 Налогового кодекса, это 20-40% от неуплаченной суммы.

Зачастую о неуплате налоговая служба узнает от обиженных квартирантов или соседей.

Однако владельцу жилья следует иметь в виду, что отчитываться перед налоговой буквально на следующий день после заезда жильцов он не обязан: декларацию по итогам года можно подать до конца апреля следующего года. Так что конфликт должен быть весьма затяжным.Выгоднее всего для владельца квартиры стать самозанятымКроме того, для взыскания налога и штрафа должны быть веские доказательства передачи денег, отмечает управляющий директор «Миэль-Аренда» Мария Жукова.

В расписках об их получении должно быть четко указано, что это плата за аренду квартиры по конкретному адресу. Иначе эти доводы можно оспорить в суде.

Но если не хочется вести судебные тяжбы, проще все-таки расплатиться с государством.

Сдача квартир в аренду: как платить налоги и освободит ли это от сбора за «тунеядство»

Также постановка на учет может быть осуществлена на основании документов (сведений) о таком плательщике и об объектах налогообложения, полученных налоговым органом от компетентных органов, в частности, органа, осуществившего регистрацию договора найма жилого помещения.Размер подоходного налога с физических лиц в фиксированных суммах устанавливается областными и Минским городским Советами депутатов для той категории населенного пункта, на территории которого находится сдаваемое жилое помещение, и не зависит от размера полученного плательщиком дохода.Вопрос: Если сдается комната на длительный срок, то как и какой налог надо платить. Спасибо.Ответ: Деятельность по сдаче квартиры на длительный период не признается предпринимательской.

С полученных доходов плательщик уплачивает подоходный налог с физических лиц в фиксированной сумме.

Размер такого налога устанавливается областными и Минским городским Советами депутатов для той категории населенного пункта, на территории которого находится сдаваемое жилое помещение, и не зависит от размера полученного плательщиком дохода.Гражданин самостоятельно исчисляет налог, уплачивать его он может или за весь налоговый период (не позднее 1-го числа года, за который осуществляется уплата подоходного налога с физических лиц), или за каждый месяц (не позднее 1-го числа месяца, за который осуществляется уплата подоходного налога с физических лиц).При уплате подоходного налога в фиксированных суммах есть особенность. Если в 2015 году доход, полученный от сдачи жилья внаем, превысит 43 660 000 белорусских рублей, то по окончании календарного года плательщик должен будет представить в налоговый орган декларацию о полученных доходах и уплатить налог по ставке 13%.

При этом при перерасчете налога будут учтены суммы подоходного налога в фиксированных суммах, уплаченного им в течение года.

В иных случаях представление налоговой декларации не требуется.Вопрос от Алексея Иваненко: Интересует ответ на следующий вопрос: как рассчитывается налог собственнику

Налог за сдачу квартиры в аренду (наем)

При повторном нарушении штрафы оплачиваются в двойном размере. Привлечь к уголовной ответственности собственника могут в том случае, если он три года подряд не платил налоги на сумму более 900 тыс.

рублей, при чем эта сумма превышает 10% всех его налогов ( УК РФ).Налоговой службе предоставлены достаточно широкие полномочия для выявления фактов уклонения от уплаты налога за сдачу квартир в наем. В отношении граждан налоговая вправе проводить выездные и камеральные проверки.Уведомить налоговую службу о незаконной сдаче квартиры могут соседи арендодателя, управляющая организация или участковый. Из сведений, полученных из Росреестра, налоговая может установить количество квартир собственника и проверить, какие он использует для личного проживания.Иностранные граждане прибывшие на территорию РФ, должны зарегистрироваться по месту своего пребывания.Сотрудники налоговой службы могут проверить, учтены ли квартиры, в которых зарегистрированы граждане временно, в числе официально сдаваемых.

Также налоговая может направить запрос в банк о проведенных операциях по счету арендодателя, чтобы установить факт получения платежей.Платить налоги не нужно, если квартира сдается бесплатно:

  1. — особенностью данного соглашения является его безвозмездный характер, то есть плата за проживание не берется, дохода нет — налог платить не надо. К данному соглашению применяются положения об аренде или найме;
  2. по соглашению с родственниками — аналогичная форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации родственников в квартире, собственниками которой они не являются.

Оба договора могут быть заключены на ограниченный срок или бессрочно. Заключить сделку могут только собственники квартиры с родственниками, близкими друзьями или иными гражданами, которым необходимо временное жилье. В обоих соглашениях прописываются права и обязанности сторон, а также указывается, что жилье предоставляется на безвозмездной основе.Если арендодатель получает от квартиросъемщиков деньги — платить налог нужно в любом случае, несмотря на срок, указанный в договоре.

Как правильно сдать квартиру в аренду? Официально и по закону

Ответ на этот вопрос – в вашем договоре с банком.

Если условиями ипотечного договора это не запрещено, то других ограничений нет. Но будьте внимательны! Некоторые банки не пишут прямого запрета, но косвенно он в документах присутствует. Например, в договоре может быть условие, предполагающее досрочное погашение всей суммы долга в случае передачи квартиры в аренду.

Как узнать наверняка, можно ли сдать квартиру? Поговорить с менеджером банка и обсудить с ним свои планы.

Это самый короткий и проверенный путь. Также можно попробовать обойтись краткосрочным договором аренды или найма.

Часто проблемы возникают из-за необходимости зарегистрировать долгосрочный договор, ведь запись о том, что квартира уже находится в залоге у банка, есть в Росреестре.

Соответственно, новые изменения вам просто не смогут зарегистрировать. По закону вы обязаны уведомить МВД в каждом случае, когда сдаёте квартиру на срок более 90 дней. Соответственно, также вам необходимо сделать жильцам временную регистрацию или сообщить в управление миграционной службы вашего района о том, что у вас живут граждане без регистрации.

Если этого не сделать, штраф в размере 2000–5000 или 5000–7000 руб. грозит вам, а не жильцам (эти суммы актуальны в Москве и Санкт-Петербурге).

Исключение – граждане страны, прописанные в том же регионе, что и арендованная ими квартира. К счастью, регистрация сейчас происходит очень просто.

Её можно оформить в ближайшем МФЦ, но приходить необходимо вместе с арендатором.

Естественно, вам также понадобятся паспорта и документ, подтверждающий право владения квартирой. Все заявления выдадут сами сотрудники МФЦ. Также регистрацию можно оформить в местном управлении по делам миграции МВД.

Снимается регистрация так же быстро и по вашему заявлению. И не переживайте: регистрация не даёт квартиросъёмщику никаких прав на вашу собственность! Единственное её преимущество – это возможность временно официально проживать в квартире.

Страшный сон любого владельца квартиры. И тут проявляется ещё одно преимущество договора аренды или найма до 1 года.

Также через суд можно расторгнуть договор, если арендаторы не платят за проживание. Но если договор зарегистрирован в Росреестре, просрочкой, которая учитывается судом, считается период свыше 6 месяцев. По краткосрочному договору достаточно 2 месяцев.

Кстати, в договоре вы можете прописать для себя возможность расторгать этот договор во внесудебном порядке и указать, в каких случаях. Вполне вероятно, что в суде эти пункты признают недействительными.

Но по факту, чаще всего их достаточно, чтобы найти компромисс, который устроит и вас, и жильцов.

Вы узнали, как сдать квартиру в аренду правильно. Нюансы при сдаче квартиры в аренду остаются теми же, независимо от способа сдачи.

Всё должно быть официально оформлено, жильцов лучше проверить, а риски – застраховать. Теперь выбор за вами: найти жильцов самостоятельно, воспользоваться услугами риэлторов или , который берёт на себя всю рутину, от поиска жильцов до заключения договора, и совершенно бесплатно для владельцев квартиры.

Квартирный вопрос: как сдать недвижимость на лето и не нарваться на штраф от налоговой

Как покупать брендовые вещи через Instagram, «ВКонтакте» и Telegram?27 апреля 2021Статьи и новости по теме:

Не купи квартиру – купи район. Полезные лайфхаки перед покупкой жилья06 мая 2021

Избежать штрафа от ФНС. Кому надо срочно сдать отчёт в налоговую?12 апреля 2021

В списках значится: налоговая раскрыла, что ей известно о чеках россиян25 марта 2021 Наверх Выберу

Налог за сдачу квартиры в наём в 2021 году?

2021-01-02 24.9k быстрее.

Это бесплатно!Сдача квартиры в аренду приносит ее владельцу доход, который подлежит налогообложению.

Размер налога зависит от того, по какой системе собственник выбрал его начисление.

В любом случае важно вовремя отчитаться в налоговый орган, исчислить и заплатить налог с полученного дохода от аренды квартиры, чтобы не быть наказанным штрафом.Исчисляет налог арендодатель только в случае, когда сдает квартиру физическому лицу.

Если помещение сдается юридическому лицу, ИП, нотариусу, адвокату, то обязанность по уплате налога возникает с их стороны.Доход, получаемый гражданами РФ, облагается налогом. Любая сумма является основанием для обязательного исчисления сумм для уплаты их в бюджет. В общем порядке применяется ставка 13%.

Но в зависимости от системы налогообложения, которую выбирает для себя арендатор, могут использоваться и другие ставки.Каждая система отличается своими особенностями, требованиями к плательщику и процентной величины налога с получаемого от аренды суммы:

  • НДФЛ. Самый распространенный налоговый режим, в соответствии с которым гражданин исчисляет и уплачивает налог с дохода в размере 13 %. Основанием является договор аренды квартиры и налоговая декларация, представленная по итогам года;
  • патентная система налогообложения. Ставка налога составляет 6 % от предполагаемого годового дохода. Арендодателю потребуется встать на учет в налоговый орган в качестве индивидуального предпринимателя и приобрести патент. Срок патента от 6 месяцев до 1 года;
  • упрощенная система налогообложения. Налоговая ставка 6 % от фактически полученного от аренды дохода. Применяется УСН только к индивидуальным предпринимателям. Обязанностью плательщика является расчет и внесение авансовых налоговых платежей;
  • налог на профессиональный доход. Новый для россиян налоговый режим позволяет уплачивать только 4 % от дохода для физических лиц, для ИП составляет 6 %. Необходимо пройти регистрацию в качестве самозанятого населения.

Пример. Гражданин РФ в качестве арендодателя заключил договор аренды. Размер получаемого дохода от этого вида деятельности составляет 180 тысяч рублей в год.

Разберем сумму налога для каждой из налоговых систем:

  • НДФЛ по ставке 13 % — 23,4 тысячи рублей;
  • УСН по ставке 6 % — 10,8 тысяч рублей (арендодатель зарегистрировался в качестве ИП) + обязательные взносы за себя;
  • налог на профессиональный доход по ставке 4 % — 7,2 тысячи рублей (как физическое лицо).

Получатель дохода самостоятельно отчитывается, исчисляет и уплачивает налог.

По итогам прошедшего года, в котором были получены арендные платежи, составляется декларация и передается в налоговый орган до 30 апреля следующего календарного года (до 30 апреля 2021 года за полученный в 2020 году доход).

Срок уплаты налога определен п. 4 ст. 228 НК – не позднее 15 июля.Оплата производится одним из удобных способов:

  • по платежному поручению в любом банковском учреждении (в поручении указываются все необходимые реквизиты платежа);
  • на сайте ФНС в личном кабинете плательщика.

Налоговый кодекс предусматривает меры воздействия на граждан, уклоняющихся от своевременной уплаты налоговых платежей в бюджет:

  • декларация не представлена или сдана с опозданием – 5 % от недополученного налога за каждый месяц просрочки (минимальный предел штрафа составляет 1 000 рублей, максимальный – 30 %);
  • сумма налога не внесена вовремя – 20 % от недоимки или 40 % при условии, что будет доказан умысел от уклонения;
  • за каждый день задолженности начисляются пени – 1/300 ставки ЦБ.

Взыскание недополученных сумм налога, а также штрафных начислений должно производиться в добровольном порядке (по требованию, выставленному налоговым органом) или принудительном, когда дело передается в суд.Федеральная налоговая служба, используя свои полномочия, может установить факт сдачи квартиры в аренду следующим образом.

В качестве реагирования на сообщение соседей, участкового милиционера или управляющей компании:

  • устанавливается количество жилых помещений у собственника путем запроса сведений из баз Росреестра;
  • уточняется количество прописанных граждан в квартирах (постоянно и временно);
  • выясняется использование жилья в личных целях и квартир, которые могут быть сданы в наем;
  • запрашиваются в банке выписки о движении по счетам гражданина для уточнения регулярно поступающих платежей.

На основании такого расследования работники налоговой службы вправе осуществить выездную проверку по адресам собственника.Не следует путать срок действия договора, когда требуется его регистрация в Росреестре, с уплатой налога с полученного от аренды дохода. Договора, заключенные на период менее одного календарного года, необходимо зарегистрировать. Но регистрация и исчисление налога – понятия разные.Любой доход становится объектом налогообложения.

Даже посуточная аренда приносит собственнику квартиры прибыль и по ней он обязан отчитаться и заплатить налог.Исключение составляют случаи, когда квартира сдается безвозмездно, т.е. хозяин с нее доход не имеет. Для этого используется другой тип соглашения – , где прописано условие о безвозмездном предоставлении помещения.

Второй стороной договора могут выступать родственники, друзья или другие лица, нуждающиеся во временном жилье.Интересная статья: Похожие записи

Посчитали, как выгоднее платить налоги со сдачи квартиры.

Штрафы за неуплату налогов тоже посчитали

С патентом можно заниматься не всей предпринимательской деятельностью, но аренда квартиры . Ограничения для ПСН в случае аренды символические — не больше 15 сотрудников в штате.

Патент освобождает от уплаты налогов на деятельность, но он платный. То есть Алёна сначала купит патент, а потом будет сдавать квартиру. Стоимость патента зависит от рода деятельности и региона.

Рассчитать её можно на . В случае с двушкой на Воробьёвых Алёна с квартирой в 49 м2 заплатит за патент 60 000 рублей. Ещё для патента есть ожидаемый доход — он определяется государством для каждой области отдельно, и для ЦАО Москвы (где и находится квартира Алёны) для квартир с метражом не более 50 м2.

Реальные доходы Алёны будут больше на 150 000 рублей, с которых она должна заплатить налоги отдельно — тот же 1%, что и для ИП с УСН, то есть в данном случае дополнительные 1 500 рублей. Ещё нужно отдать те же 36 238 рублей для ИП.

Итог — 97 738 рублей. Самый невыгодный вариант. Кстати, если Алёна перестанет сдавать квартиру, ИП можно закрыть — для этого нужно собрать тот же пакет документов и .

Самозанятость — 4% Алёна живёт в Москве, поэтому может зарегистрироваться как самозанятая.

В год Алёна должна получать в этом статусе доход Поэтому не факт, что получится заниматься как самозанятый чем-то ещё, кроме сдачи квартиры (особенно если сдавать дорогую недвижимость).

Доходы от работы по найму на эту цифру не влияют: НДФЛ будет платить работодатель, а налоги со сдачи квартиры будут на Алёне. Самозанятые платят 4% налога с доходов.

И по закону эту ставку нельзя менять ещё 9 лет. Возвращаясь к двушке на Воробьевых, видим, что Алёна заплатит 24 000 рублей налогов.

Ещё для самозанятых действует налоговый вычет 10 тысяч рублей — он применяется к сумме автоматически.

Пока вычет не достигнет 10 тысяч рублей, налог станет начисляться по ставке 3%, а не 4%.

То есть первые 20 месяцев Алёна будет платить 1500 рублей налогов ежемесячно, а не 2000.