Как доказать незаконную предпринимат деятельность по скупке и продаже машин

Незаконное предпринимательство: кого штрафуют и как находят нарушения

Бизнес и самозанятость нужно регистрировать. Даже если скромный доход или совсем нет прибыли.

Даже если это просто хобби — не столько ради денег, сколько для души. Всё, что попадает под понятие «предпринимательская деятельность» будет законным только после регистрации в налоговом органе. Иначе — административный штраф, а то и уголовная ответственность, не считая взыскания налогов.

Распространено мнение, что незаконное предпринимательство — это когда получаешь доход и не платишь налоги. На самом деле это не совсем так.

Незаконное предпринимательство — это когда человек работает самостоятельно с целью систематического получения дохода, но не регистрируется и не получает необходимые лицензии — абз. 3 ч.1 ст. 2 ГК РФ и ст. 14.1 КоАП РФ. Вот два примера, которые помогут разобраться:

1. Девушка делает маникюр и стрижки на дому. С доходов она перечисляет налоговой 13%. Несмотря на уплату налогов, она всё равно нарушает закон. По факту деятельность предпринимательская, значит нужна регистрация в качестве предпринимателя и оплата налогов по правилам для бизнеса.
2. Мужчина увлекается созданием мебели. Он сделал несколько шкафов и столов для знакомых, разместил свои работы в социальных сетях и рассказал, что принимает заказы. Он уже стремится получить прибыль. Если налоговая докажет, что систематически, то оштрафует. Другой вопрос — должен ли он заплатить налоги. Неуплата налогов — отдельное нарушение.

Не составляет труда установить отсутствие регистрации или лицензии.

Ключевые моменты судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве рассмотрены в.

Оно содержит и позицию ФНС по отдельным спорным вопросам. Что важно знать:

1. Налоговая должна доказать, что человек занимается предпринимательской деятельностью. Без доказательства штрафовать нельзя.
2. Признаки предпринимательской деятельности — длительность, систематичность и массовость сделок. Ещё характерны:

• учёт операций, даже если в «блокнотике»;
• устойчивая связь с клиентами и контрагентами, например, заключение договоров;
• приобретение имущества для получения прибыли, например, если квартира завалена трубами на продажу.

1. Цель систематического получения прибыли доказывают показания контрагентов, документы, выписки по счетам, размещение рекламы, выставление образцов и предложение купить. Обычно человек активно стремится к систематической прибыли, а не получает пассивный доход.

2. Отсутствие прибыли не превращает предпринимательскую деятельность в «непредпринимательскую».

Выявление незаконных предпринимателей ещё не приобрело массового характера. Как правило, речь идёт только о единичных случаях привлечения к ответственности. Обычно под прицел ФНС попадают люди, которые имеют слишком большие обороты, кладут на счёт и снимают с него подозрительно много денег и получают переводы от большого количества людей.

Особенно заметно — когда незаконный предприниматель не получает официального заработка. Небольшие обороты не гарантирует отсутствие претензий налоговой.

Но иногда сверху спускают указание — выявить незаконное предпринимательство.

В этом случае подключают все доступные механизмы, чтобы набрать нужное количество правонарушений.

Всё легко выявляется:

• мониторингом соцсетей;
• опросами, встречными проверками клиентов и контрагентов;
• анализом активностей по информационным базам и реестрам;
• запросами выписок из банковских счетов;
• контрольными закупками (двух будет достаточно, а иногда хватает и одной);
• рейдами, в том числе с привлечением сотрудников полиции;
• налогово-полицейскими оперативно-розыскными мероприятиями.

Сервис заменит вам бухгалтера и поможет сэкономить.

Эльба сама подготовит отчётность и отправит её через интернет. Она рассчитает налоги, поможет формировать документы по сделкам — и не потребует от вас специальных знаний. Акция действует для ИП младше 3 месяцев Если доказанный размер дохода не превысит 2,25 млн рублей, за незаконное предпринимательство привлекают к административной ответственности.

В обратном случае — к уголовной.

• нет регистрации — штраф в размере 500-1000 рублей;
• нет лицензии — штраф в размере 2-2,5 тыс. рублей (граждане) или 40-50 тыс. рублей (юридические лица).

Штрафные санкции небольшие.

Но основная опасность — налоги, которые насчитают за период незаконной предпринимательской деятельности.

За 11 уроков по 5-10 минут вы узнаете, как выбрать лучший способ открыть ИП, что необходимо сделать сразу после регистрации, как оформлять документы по сделкам и получать официальные доходы, а ещё — как платить налоги и что делать при проверках.

Как доказать незаконное предпринимательство

Кроме того, нарушительница должна была зарегистрироваться в качестве ИП в пятидневный срок.

В данном примере видно, что женщина просто осуществляла незаконную коммерческую деятельность, используя свои собственные навыки работы и умения. Но она не хотела платить налоги государству, поэтому была оштрафована судом за неправомерные действия.Наказание физическое лицо при этом будет нести в виде административной, налоговой или уголовной ответственности. Все будет зависеть от полученных сумм и масштабов производства.

Нарушения В том случае, если гражданин решил заниматься предпринимательством, он должен получить лицензию, если она требуется (например, занятие банковской деятельностью, открытие заправочной станции), а также встать на учет в налоговой инспекции как ИП.

Если лицо не выполнит эти два условия, то его бизнес будет квалифицирован как незаконная предпринимательская деятельность. Наказание физическое лицо в этом случае будет нести в виде привлечения к ответственности по ст.

171 кодекса о злодеяниях.К таким видам услуг, в частности, относятся:

1. предоставление связи.
2. прием и переработка металлолома;
3. разработка компьютерных программ;
4. образовательные и медицинские;
5. перевозка граждан пассажирским транспортом;

За подобное незаконное предпринимательство административная ответственность наступает в более серьезных размерах.

1. За работу без лицензии (специального разрешения), если они требуются по закону — штраф до 2,5 тыс. рублей с возможной конфискацией оборудования, сырья, изготовленной продукции (по усмотрению суда).
2. За нарушение условий лицензионного разрешения — до 2 тыс. руб.

Сложнее доказать получение прибыли, так как если от продажи товара (оказания услуги) оказываются убыточными, либо прибыль нулевой, то такая деятельность не будет считаться коммерческой.

Административная ответственность На основании протокола, составленного полицией, обществом прав потребителей, налоговой, либо другой государственной инспекцией, прокурор вправе возбудить дело об административном или уголовном правонарушении.

Незаконное предпринимательство

Немаловажным является также факт отсутствия неблагоприятных последствий для третьих лиц от своих действий и размер ущерба, причиненный государству. Снизить размер штрафа возможно также незамедлительным устранением допущенного нарушения, тем самым, доказав административному органу или суду, свое намерение осуществлять дальнейшую хозяйственную деятельность в рамках закона.

• Адвокат по незаконному предпринимательству может осуществлять Вашу защиту на любом этапе расследования уголовного дела. Одним из наиболее важных этапов, на котором Вам может быть оказана помощь – это , данный этап представляет особую важность, поскольку необходимо участвовать в допросе уже с построенной линией защиты, все Ваши необдуманные объяснения могут лечь в основу обвинения. Адвокат выработает с Вами позицию по делу, и подскажет на чем нужно настаивать, а о чем лучше умолчать.
• Следующий не менее важный этап уголовного дела — , которое является независимым и объективным средством защиты подозреваемого и обвиняемого. В ходе такого расследования адвокатом по незаконному предпринимательству будут собраны доказательства отсутствия состава преступления, отсутствия факта осуществления вами деятельности, направленной на получение прибыли, отсутствие организованной группы лиц (что является отягчающим обстоятельством, за которое предусмотрено наказание более суровое).
• Если Вы вовремя не обратились за высококачественной, квалифицированной защитой адвоката по незаконному предпринимательству и в отношении Вас, либо Вашего родственника, близкого человека состоялся обвинительный приговор, то наше Адвокатское Бюро поможет вам на стадии , целью которого будет в апелляционном порядке отменить приговор и вынести по делу оправдательное решение. Для этого будет произведен анализ всего уголовного дела, ошибки органы следствия, дознания и суда будут обжалованы в апелляционном суде с подробным указанием всего перечня, правовых норм, которые были нарушены.

ВНИМАНИЕ: смотрите видео

Статья о незаконной продаже автомобиля

Никаких документов на право продажи у него не было. Узгала я о продаже машины три месяца назад. Месяц назад написала заявление в увд о возврате машины, т.к.

Я ее не продавала. Сегодня машину нашли, нашли нового владельца, который утверждает что я давала согласие о продаже машины по телефону и поэтому бывший сожитель сам подписал договор.

Да, в тот день он мне звонил, но никакого согласия я не давала на продажу машины.

Новый владелец мне ( кае я вспоминаю звонил летом) и просил отдать ему колеса, зимний комплект) но я сказала, что это какая то шутка, а бывший сожитель пояснил, что машина на ремонте. Сейчас в увд мне говорят что если по распечаткам был звонок от нового вдадельца ко мне то задерживать машину на аресте нет оснований.Наверное, самым популярным видом мошенничества в сфере купли-продажи авто является хищение задатка, т.е.

мнимый продавец дает объявление о продаже автомобиля с заниженной ценой, получает задаток без расписки либо с распиской, содержащей ложную информацию, и после получения денег — испаряется.

Ко мне нередко обращались в подобных случаях за консультацией, но попытки найти мошенника не всегда заканчивались результативно.Сейчас кризис и многие мои знакомые пытаются подработать после основной работы, чтобы прокормить семью. А у контролирующих органов на это есть ст. 12.7 КоАП. В соответствии с ней, предпринимательская деятельность, осуществляемая без государственной регистрации либо без государственной регистрации и специального разрешения (лицензии), когда такое специальное разрешение (лицензия) обязательно, влечет наложение штрафа в размере до ста базовых величин с конфискацией предметов правонарушения.

Но дальше еще хуже, на основании этого может быть возбуждена уже статья Уголовного Кодекса. А все из-за чего? Благое намерение — чуть-чуть заработать.С юридической точки зрения, автомобиль — это личное имущество.

Из этого определения напрашивается вывод. Если машина — собственность, значит, можно распоряжаться по своему усмотрению.

Продать, подарить или самостоятельно вносить любые изменения в конструкцию.

Как доказать факт незаконной предпринимательской деятельности? | Рязань

2 ст. 171 УК РФ то же деяние, но совершенное организованной группой или сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, наказывается: — штрафом в размере от 100000 до 500000 руб.

13.06.2017, 19:56• г. Рязань • Вопросов:3Вопрос №12687634При замене прав узнал что в 2009 году был поставлен на учет у нарколога уведомления об этом не получал в 2013 г при прохождении на работу проблем с наркологом-психиатром не было, сейчас не могу пройти комиссию из-за постановки на учет у нарколога.

Как быть Спасибо. Юрист • г. Москва • отзывов: 1 109 • ответов: 1 952 13.06.2017, 20:31 Вам остается выяснить, на основании чего Вас поставили на учет у нарколога.

Если Вы считаете, что оснований не было и это ошибка, то решайте этот вопрос с наркологом.Удачи!Задать вопросВам помог ответ?ДаНет13.06.2017, 20:20• г. Рязань • Вопросов:1Вопрос №12687739Моему сыну 16 лет, может ли он сам приехать с Волгограда до Рязани? Адвокат • г. Санкт-Петербург • отзывов: 7 979 • ответов: 16 578 13.06.2017, 20:24 Несовершеннолетние дети должны передвигаться в сопровождении взрослых.

Можете выдать кому либо доверенность на сопровождение.УточнитьВам помог ответ?ДаНет13.06.2017, 21:38• г.

Рязань • Вопросов:1Вопрос №12688210В 2012 меня отчислили с 4 курса, на данный момент есть , что нужно для того чтобы восстановится. И перевестись в другой колледж. Юрист • г.

При этом бремя доказывания обстоятельств, указывающих на фактическое вступление гражданина в оборот в качестве субъекта предпринимательской деятельности и дающих основания для квалификации полученного физическим лицом дохода как связанного с предпринимательской деятельностью, лежит на налоговом органе.1.

Общие признаки, свидетельствующие об осуществлении физическим лицом предпринимательской деятельности.1.1.

Приобретаемое гражданином имущество имеет предпринимательское назначение (не предназначено для использования в личных целях) и установлена направленность действий на систематическое получение прибыли.При установлении целей приобретения имущества основным фактором являются обстоятельства направленности на систематическое получение дохода от использования рассматриваемого имущества или систематичной перепродажи имущества. Самого по себе факта совершения гражданином сделок по приобретению имущества для признания гражданина предпринимателем недостаточно, если последующие совершаемые им сделки не образуют предпринимательской деятельности.Следует отметить, что в каждом конкретном случае вопрос о наличии признаков предпринимательской деятельности рассматривается отдельно — в зависимости от вида недвижимого имущества, его целевого назначения (жилое и нежилое) и характера его использования (для личных либо коммерческих целей), его количества, площади, периодичности заключения сделок и иных фактических обстоятельств.В связи с этим, например, в письмах Минфина России от 07.11.2006 № 03-01-11/4/82 и ФНС России от 08.02.2013 № ЕД-3-3/412@ разъяснено, что о наличии в действиях гражданина признаков предпринимательской деятельности могут свидетельствовать, в частности, следующие факты:- изготовление или приобретение имущества с целью последующего извлечения прибыли от его использования или реализации;- хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок;- взаимосвязанность всех совершаемых гражданином в определенный период времени сделок;- устойчивые связи с продавцами,

При продаже нескольких авто с периодичность 3 мес.

(Выбирал авто для себя) обвинили в незаконной предпринимательской деятельности. | Новосибирск

Серпухов • отзывов: 44 343 • ответов: 143 511 13.06.2017, 18:59 Если всей-таки в итоге у Вас осталось 50% отпускных и 50% заработной платы, то никаких нарушений нет. Если не осталось ничего — пишите жалобу старшему судебному приставу.Задать вопросВам помог ответ?ДаНет13.06.2017, 19:52• г.

Новосибирск • Вопросов:1Вопрос №12687609Книгу на новую если я только прописана а дом на моей тети. Юрист • г. Новосибирск • отзывов: 12 263 • ответов: 21 369 14.06.2017, 06:31 Надо полагать, что ваша тетя разрешила вам пожить в своем доме. Домовую книгу, если речь идет о ней вы можете купить новую и зарегистрировать в местном отделении УФМС.Задать вопросВам помог ответ?ДаНет13.06.2017, 20:48• г.

Новосибирск • Вопросов:6Вопрос №1268794229.03.2017 мировым судьей вынесено и назначен штраф, вручено оно мне было по почте 10.04.2017. 19.04.2017 мной была подана жалоба на данное постановление. 17.05.2017 была рассмотрена моя жалоба уже в районном суде и получено решение оставить ее без удовлетворения.

Подскажите пожалуйста с какого момента отсчитываются 60 дней для уплаты штрафа? Проверяю штраф в банке и на портале госуслуг по ФИО и номеру УИН, но нигде его не находит.

Адвокат • г. Санкт-Петербург • отзывов: 30 150 • ответов: 53 650 13.06.2017, 20:49 срок для оплаты штрафа начинает течь с момента вступления постановления в законную силу, то есть с 17 мая 2017 года в вашем случае.

Удачи вам и всего наилучшего.Задать вопросВам помог ответ?ДаНет Юрист • г.

Пенза • отзывов: 5 634 • ответов: 10 541 13.06.2017, 20:50 В Вашем случае 60 дней на оплату штрафа будут отсчитываться с момента вынесения решения по жалобе, т.е. с 17.05.17 года. Всего хорошего.УточнитьВам помог ответ?ДаНет Юрист • г.

Тольятти • отзывов: 28 611 • ответов: 58 341 13.06.2017, 20:52 60 дневный срок для добровольной уплаты штрафа по административному правонарушению, исчисляется со дня вступления постановления в законную силуВ вашем случае постановление вступило в законную силу А в день рассмотрения его районным судом, то

Как ФНС находит и наказывает нелегальных предпринимателей

Иногда у граждан возникает вопрос: как налоговая служба узнает, что я занимаюсь предпринимательской деятельностью, и что мне за это будет? Существует письмо Федеральной налоговой службы , этим письмом ФНС доводит до нижестоящих налоговых органов судебную практику, связанную с переквалификацией деятельности физических лиц в предпринимательскую деятельность в целях налогообложения, и призывает налоговые органы учитывать сложившуюся судебную практику. Как и все официальные письма, оно начинается с цитирования статей закона, которые дают определение ключевым понятиям, которые употребляются в этом письме, и среди прочих есть определение предпринимательской деятельности, которое даётся статьей 11 Налогового кодекса РФ.

Именно в этом определении есть важный момент: Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, но не зарегистрировавшиеся в качестве индивидуальных предпринимателей в нарушение требований гражданского законодательства РФ, при исполнении обязанностей, возложенных на них настоящим кодексом, не вправе ссылаться на то, что они не являются индивидуальными предпринимателями.

Это означает, что если налоговая примет решение, что физическое лицо осуществляло предпринимательскую деятельность, то налоги с дохода от этой деятельности будут рассчитаны как с ИП, а так как это лицо в качестве ИП не регистрировалось, а соответственно и не подавало заявление на льготный режим налогообложения, то в этой ситуации будет применена общая система налогообложения, а это значит 13% НДФЛ и 20 % НДС.

Важно также отметить тезис из этого письма: Имущество физлица юридически не разграничено на имущество, используемое в предпринимательской деятельности и используемое в личных целях.

При получении физлицом доходов от деятельности, не относимой им к предпринимательской, но подлежащей квалификации в качестве таковой, на указанное лицо будет распространяться соответствующий режим налогообложения, установленный НК РФ для ИП/ То есть если вы, например, сдаете в аренду нежилое помещение, которое принадлежит вам как физическому лицу, и не являетесь ИП, то налоговая с этой деятельности вам начислит 13% НДФЛ и 20% НДС как ИП на общем режиме налогообложения.

Как отмечает Верховный суд РФ, направленность действий гражданина на систематическое получение прибыли состоит в активных действиях, вовлечении соответствующих ресурсов, оборудования, рабочей силы, технологии, сырья, материалов энергии, информационных ресурсов и так далее, нацеленности произведенных затрат на получение положительного финансового результата.

Налоговая служба выделяет следующие факты, которые считает признаками предпринимательской деятельности.Во-первых, изготовление или приобретение имущества с целью последующего извлечения прибыли от его использования или реализации.Во-вторых, хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок.В-третьих, взаимосвязанность всех сделок, совершаемых гражданином в определенный период времени.И четвертое — устойчивые связи с продавцами, покупателями и прочими контрагентами. Доказательствами осуществления предпринимательской деятельности будут являться показания лиц, купивших у вас товар, работу или услугу, выписки из банковских счетов, а также все виды рекламных объявлений.

Важно отметить, что отсутствие прибыли не является доказательством того, что предпринимательской деятельности не было, так как извлечение прибыли — это цель предпринимательской деятельности, а не её обязательный результат.

Простая предпринимательская деятельность без регистрации ИП влечет наложение административного штрафа в размере от 500 до 2000 рублей (ст. 14.1. КоАП РФ). Предпринимательская деятельность без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, наказывается штрафом в размере до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 2 лет, либо обязательными работами на срок до 480 часов, либо арестом на срок до 6 месяцев (ст. 171 УК РФ). На основании письма ФНС можно сделать выводы, что если вы физическое лицо и занимаетесь деятельностью, которую ФНС может квалифицировать как предпринимательскую, то не стоит дожидаться, пока это сделает налоговая, а лучше самостоятельно зарегистрироваться в качестве ИП и подать заявление на льготный режим налогообложения, либо же зарегистрироваться в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход и стать самозанятым.

: Теги:

• , юрист

Незаконная предпринимательская деятельность

К ним относятся:

1. свидетельства плательщиков – тех, кто давал деньги за товары или услуги;
2. реклама своей деятельности в любой форме (СМИ, объявления, флаера и т.п.);
3. аренда коммерческой недвижимости;
4. свидетельства ведения бухгалтерского учета;
5. связи с торговыми партнерами.
6. расписки или другие документы, свидетельствующие о получении денег;
7. закупка оптовой партии товаров;
8. предоставление образцов товара;

Если человек или группа людей не имеют государственной регистрации в качестве ИП или ООО, то их деятельность будет считаться коммерческой при совокупности двух вышеперечисленных признаков. Существуют и дополнительные условия, превращающие бизнес-деятельность в незаконную, независимо от наличия регистрации:

1. производимая деятельность запрещена законодательством РФ.
2. лицензия или разрешение было получено, но срок их действия истек;
3. физическое лицо или организация осуществляет деятельность, предусматривающую получение лицензии, не имея таковой;

Не все действия, связанные с получением прибыли, нарушают административный, налоговый или уголовный кодекс.

Многие занятия, направленные на желание человека заработать, не имеют всех признаков предпринимательства, поэтому не будут считаться незаконными даже без регистрации. К таким занятиям относятся:

1. работа по трудовым или гражданско-правовым договорам (налоги оплатит работодатель);
2. сдача в аренду собственной недвижимости.
3. фрилансерство;
4. реализация продуктов, выращенных в своем хозяйстве (на дачном земельном участке);
5. продажа авторами плодов своего творчества;
6. создание контента;

Такая деятельность не может с полным правом считаться систематической, ведь, как правило, ее исполнитель имеет другой официальный доход, с которого платятся или удерживаются налоги.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Если деятельность, выполняемая в свободное время на непостоянной основе, становится основным средством к существованию, выполняется с утверждением профессиональности, становится регулярной, она превращается в предпринимательскую.

Ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность

Уличать в незаконной предпринимательской деятельности уполномочены сотрудники налоговой инспекции, полиции, прокуратуры, антимонопольных органов, органов надзора за потребительским рынком.

Поводом для проверки послужит сигнал от бдительных граждан: к примеру, клиент нелегального таксиста окажется недоволен сервисом и подаст жалобу.Налоговики по суду добиваются от владельца нелегального бизнеса компенсации налогов, которые по вине последнего государство недополучило. Наказание для физического лица за незаконную предпринимательскую деятельность будет предполагать выплату НДФЛ на сумму доказанного дохода и пени за просрочку.

Кроме того, за уклонение от налогов полагаются:

1. 20 % суммы дохода, но минимум 40 тысяч рублей, заплатит предприниматель, который ведёт нелегальный бизнес более 90 дней;
2. На 5 тысяч рублей штрафуют предпринимателей за просрочку регистрации бизнеса. Это ситуация, когда физическим лицом поданы документы на регистрацию ИП или ООО, однако выявлен факт получения выручки ранее. Если оформление затянулось на срок более 90 дней, размер штрафа возрастает вдвое — 10 тысяч рублей.
3. 10 % суммы извлечённого от незаконной предпринимательской деятельности дохода, но минимум 20 тысяч рублей, составляет штраф для предпринимателя, который не подавал в ИФНС заявление на регистрацию собственного бизнеса;

Кодекс об административных правонарушениях РФ предусматривает штрафные санкции.